Arcondis AG - Art of Consulting and Development for Information Systems

Interne Kontrollsysteme

Interne Kontrollsysteme (IKS) werden in verschiedenen Ausprägungen von verschiedenen Gesetzgebern gefordert (SOX, Euro-SOX, OR Revision). Sie sind aber auch ein wichtiges Führungsinstrument in einem Unternehmen. Neben der Einhaltung der gesetzlichen Vorgaben wird das IKS von vielen Unternehmen auch dazu verwendet, sich mit den internen Prozessen und der Organisation laufend auseinanderzusetzen und damit deren Effizient zu verbessern. Ein gutes IKS muss nachvollziehbar (dokumentiert) und wirksam (Fehler werden entdeckt) sein. Es sollte aber auch effizient sein, und sich auf die grösseren Risiken im Unternehmen fokussieren. Durch den Einsatz von bekannten Frameworks wie COSO oder CObiT wird die Einführung und der Unterhalt des IKS vereinfacht und eine gemeinsame Sprache mit allen Involvierten sichergestellt.

 
  • Die Wirksamkeit Ihres IKS muss überprüft werden
  • Ein firmenübergreifendes Kontroll-Framework soll eingeführt werden
  • Die eingeführten Kontrollprozesse sollen dokumentiert werden
  • Kontrollaktivitäten sollen in der Prozessdokumentation abgebildet werden, um die Nachvollziehbarkeit des IKS sicherzustellen
  • Das Aufsichtsgremium will regelmässig über die Geschäftsrisiken informiert werden
  • Gap Analyse, Konzept, Einführung von Internen Kontrollsystemen
  • SOP und Guidelines für IKS-Prozesse (OET, DET, Issue Mgmt etc.)
  • Kontrollen für SOX und GxP basierend auf COSO, CObiT
  • Integration der verschiedenen gesetzlichen Anforderungen in der Life Science Industrie in ein IKS
  • Umsetzung der Kontrollziele in den Geschäfts- und IT-Prozessen
  • Dokumentation der Geschäftsprozesse mit Kontrollaktivitäten
  • Neutrale Überprüfung der Wirksamkeit und der Effizienz Ihres IKS
  • Ein auf bekannte Frameworks abgestütztes IKS erleichtert die Kommunikation mit den verschiedenen Ansprechgruppen
  • Durch eine saubere Dokumentation der Kontrollen kann der Aufwand für die Auditierung reduziert werden
  • Das IKS kann für die Optimierung Ihrer Organisation und Ihrer Geschäftsprozesse verwendet werden

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